Как признается банкротство индивидуального предпринимателя

Статья на тему: "Как признается банкротство индивидуального предпринимателя" с разъяснениями профессионалов. Мы постарались собрать весь тематический материал, обработать и разместить в удобном для чтения виде. На все вопросы вам ответит наш дежурный консультант.

Банкротство ИП: отвечаем на злободневные вопросы читателей

Андрей Малов,
управляющий директор коллегии адвокатов «Малов и партнеры»

После 1 октября 2015 года – дня введения института банкротства граждан – у ИП появилась масса вопросов. Как лучше банкротиться: как ИП или как физическое лицо? Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? Управляющий директор коллегии адвокатов «Малов и партнеры» Андрей Малов ответил на самые злободневные вопросы наших читателей.

У меня имеются долги по разным кредитам – и на цели ведения бизнеса, и на личные нужды. Как лучше инициировать дело о своем банкротстве: в качестве физического лица или в качестве ИП? (Нелли Яшина)

Это зависит от Ваших планов на будущее. Если Вы планируете в дальнейшем заниматься бизнесом, то лучше подать заявление о банкротстве в качестве физического лица – в противном случае Вы потеряете возможность вести предпринимательскую деятельность в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры (п. 2, п. 4 ст. 216 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»; далее – закон о банкротстве). В случае признания банкротом гражданина последний в течение указанного периода не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства (п. 1 ст. 213.30 закона о банкротстве). Помимо этого, банкрот-гражданин не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом в течение трех лет, банкрот-ИП – в течение пяти лет (п. 4 ст. 216, п. 3 ст. 213.30 закона о банкротстве).

Процедура признания банкротом ИП или физического лица, а также порядок удовлетворения требований кредиторов по различным обязательствам не отличаются.

Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? (Ольга Волкова)

Да, кредиторы по гражданско-правовым обязательствам, требования которых не связаны с осуществлением должником предпринимательской деятельности, могут вступить в дело о банкротстве после его возбуждения (п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 30 июня 2011 г. № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей»).

Может ли ИП, который был снят с учета в налоговом органе, подать заявление о банкротстве в качестве ИП по тем долгам, которые образовались у него в период ведения бизнеса и не погашены до сих пор? (Анна Ухмылкина)

Нет, не может. НК РФ связывает снятие с учета в налоговом органе с прекращением деятельности в качестве ИП (ст. 84 НК РФ). Однако несмотря на то, что наличие у ИП долгов не мешает ему прекратить предпринимательскую деятельность, у лица сохраняется обязанность по уплате возникших от осуществления такой деятельности долгов (постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 7 апреля 2014 г. № Ф08-1136/14 по делу № А53-28803/2009).

Так как гражданин больше не является ИП, то и подать заявление о банкротстве в этом статусе он не имеет права. При наличии оснований – если требования к гражданину составляют не менее 500 тыс. руб. и не исполняются в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, – можно обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица (п. 2 ст. 213.3 закона о банкротстве).

В следующих случаях должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица:

  • если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем 500 тыс. руб.;
  • в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества (п. 1-2 ст. 213.4 закона о банкротстве).

Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? (Татьяна Васильева)

В отношении ИП введена процедура наблюдения. Согласно ответам из регистрирующих органов, имущества у него нет. При этом решением суда по другому делу должнику присуждена машина. Решение вступило в силу, однако право собственности на автомобиль пока не зарегистрировано. Могут ли кредиторы ИП в рамках дела о банкротстве добиться включения права требования указанного автомобиля в конкурсную массу? (Инга Ельцова)

Да, кредиторы вправе требовать включения автомобиля, принадлежащего должнику, в конкурсную массу (п. 1 ст. 131 закона о банкротстве). В данном случае право собственности подтверждено вступившим в законную силу судебным решением (абз. 6 п. 1 ст. 17 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»). Факт постановки автомобиля на регистрационный учет в органах ГИБДД не связан с правом собственности на автомобиль.


В отношении ИП введено конкурсное производство. Расчетного счета у ИП в банке нет, но есть вклад, открытый на физическое лицо. Данный вклад сейчас арестован судебными приставами. Конкурсный управляющий требует закрыть счет, а из находящихся на нем денег выплатить ему вознаграждение. Правомерно ли требование конкурсного управляющего? (Сергей Иванцов)

Да, требование конкурсного управляющего правомерно. С открытием конкурсного производства исполнение по исполнительным документам прекращается, а все имущество, принадлежащее должнику, передается в конкурсную массу (п. 1 ст. 131 закона о банкротстве). Это касается и денежных средств, находящихся в банках. По закону расходы на выплату вознаграждения конкурсному управляющему возмещаются вне очереди за счет имущества должника (п. 2 ст. 213.27 закона о банкротстве).

Я – ИП, и в связи с экономическим кризисом мне стало нечем платить по имеющимся кредитам. Стоит ли мне в этом случае сразу инициировать процедуру банкротства? (Иван Смыслов)

[2]

Это зависит от размера задолженности. Законодатель предусмотрел случаи, когда подача заявления о банкротстве обязательна – если удовлетворение требований приводит к невозможности исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами, и размер таких обязательств и обязанности составляет не менее 500 тыс. руб. (п. 1 ст. 213.4 закона о банкротстве). При этом должник обязан подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом не позднее 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать о своем положении. Если при указанных обстоятельствах ИП не обратится в суд с заявлением, он может быть привлечен налоговым органом к административной ответственности с наложением штрафа в размере от 1 тыс. до 3 тыс. руб. (ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ).

Читайте так же:  Использование вещественных доказательств в уголовном деле

В остальных случаях выбор – обращаться к процедуре банкротства или нет – остается за должником. Я рекомендую рассмотреть другие способы решения проблемы, например, попробовать договориться с кредиторами об изменении порядка погашения задолженности, уменьшении размера долга и процентов по нему, введении «кредитных каникул» и т. д., прежде чем приступать к процедуре банкротства, так как признание ИП банкротом подразумевает определенные негативные последствия.

Какие последствия признания банкротом установлены для ИП? (Олег Сидоров)

Если ИП признается судом банкротом, то его регистрация в этом качестве утрачивает силу, а также аннулируются выданные лицензии на осуществление предпринимательской деятельности. В дальнейшем в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры гражданин не сможет получить статус ИП и, соответственно, осуществлять предпринимательскую деятельность (п. 2 ст. 216 закона о банкротстве). При этом процедура реализации имущества гражданина вводится на срок не более чем шесть месяцев, который может продлеваться арбитражным судом по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве (п. 2 ст. 213.24 закона о банкротстве).

Но и это еще не все: в течение пяти лет должник не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (ч. 4 ст. 216 закона о банкротстве).

В отношении ИП введено конкурсное производство. ИП владеет долей в праве собственности на земельный участок, квартиру и машину. В гражданском законодательстве есть правило: при продаже доли в праве общей собственности постороннему лицу остальные участники долевой собственности имеют преимущественное право покупки (ст. 250 ГК РФ). Однако закон о банкротстве не упоминает о преимущественном праве покупки указанного имущества. Можно ли настаивать в рамках дела о банкротстве ИП на соблюдении преимущественного права покупки доли сособственниками? (Илья Соколов)

Нет, нельзя. При продаже имущества, находящегося в долевой собственности, на публичных торгах, преимущественное право покупки не применяется (ст. 250 ГК РФ). При этом продажа имущества должника в рамках конкурсного производства должна производиться на торгах.

Особенности несостоятельности (банкротства) индивидуального предпринимателя

Основные понятия

Процедуру признания несостоятельность, банкротство индивидуального предпринимателя, могут инициировать:

  • сам банкрот;
  • его кредиторы;
  • госорганы (налоговая, фискальная и другие службы);
  • прокуратура.

Банкротством можно назвать ситуацию, которая может возникнуть на предприятии (вне зависимости от собственности или формы) и имеющую следующие признаки:

  • отсутствие возможности оплаты задолженностей по кредитным обязательствам;
  • невыплаченные долги на протяжении девяноста дней;
  • подача запроса на начало судебного процесса Арбитражным судом, а также принятия им соответствующего решения.

Таким образом, банкротство признается только в суде, решение которого регламентируется государственными законами РФ. В частности, Гражданский кодекс (в дальнейшем – ГК) и закон Российской Федерации о банкротстве. Несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя ГК РФ определяет объем долга по общей сумме кредитов не менее сотни МРОТ. И учитывает особенность – долг по заработной плате, алиментам, выплаты по потере трудоспособности, не входят в этот объем.

Индивидуальный предприниматель (в дальнейшем – ИП) является физическим (не юридическим) лицом. По своей инициативе и в законном порядке такое лицо осуществляет какого-либо рода деятельность производство, оказание услуг и так далее. Согласно закону РФ, все индивидуальные предприниматели обязаны регистрировать свой бизнес в соответствующих госорганах в установленном законом порядке. Как лицо физическое несет ответственность за все имущество, которое ему принадлежит, в том числе и то, что вложено в бизнес.

Необходимые основания для инициации процедуры признания ИП банкротом

Несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя, как уже говорилось выше, может признать только Арбитражный суд. Процедура и сам процесс признания достаточно непростые, проходят в несколько этапов. Рассмотрение дела происходит по месту постоянного жительства предпринимателя.

Для проявления инициативы возбуждения дела сумма по требованиям кредита должна быть не менее десяти тысяч рублей. Это гораздо меньше, чем для юрлиц. При предъявлении суду бизнес-плана по погашению задолженности соответствующего образца, удовлетворяющего требованиям кредиторов, возможна приостановка дела или перенос рассмотрения дела на тридцать суток.

[1]

Для сохранения имущественных прав ИП существует процедура наблюдения. По требованию ИП проводят ее инициацию.

Причины возникновения несостоятельности индивидуального предпринимателя

На начальном этапе разбирательства и инициации процедуры признания банкротства обязательно проводят выяснение причин возникновения сложившейся ситуации в бизнесе. Это могут быть.

  • неудачная сделка;
  • экономические и финансовые кризисные ситуации в государстве и мире;
  • преступное мошенничество посторонних объектов деятельности;
  • неграмотное, нелогичное ведение бизнеса;
  • досрочные требования инвестора о возврате вложенных средств и другие.

Причин множество. От этого никто не застрахован. Несостоятельность, а впоследствии и банкротство индивидуального предпринимателя преследовали многих знаменитостей. Примеров масса.

Компания Nokia на пороге своей славы имела колоссальные доходы. Столкнувшись с конкурентами, быстрее реагирующими на информационно-технологические изменения в производстве и разработках, постепенно начала терять рынок сбыта продукции, соответственно, и прибыль. В этом списке значится крупнейшая аэрокомпания Pan Am. Из-за пострадавшей репутации, в связи с терактами и событиями в Персидском заливе, вынуждена была объявить себя банкротом. Примеров знаменитых предприятий и людей, потерпевших экономическую несостоятельность, банкротство много. Их кадровые и финансовые возожности не смогли спасти от банкротства. Что уже говорить о ИП…

Подготовка документации

При обращении юридического лица признать собственную несостоятельность и, как следствие, объявить статус банкротства индивидуального предпринимателя, Арбитражный суд должен проводить это в официальном порядке.

[3]

Какие документы или бумаги могут потребовать:

  1. Бумаги, подтверждающие официальную государственную регистрацию ИП. Документ, свидетельствующий, что ответчик является частным предпринимателем по закону.
  2. Самостоятельно создается документ, описывающий состав имущества индивидуального предпринимателя. Для подтверждения правдивости бумаги понадобится собрать необходимые справки из соответствующих инстанций. Если объем принадлежащего актива больше, чем долг, то в этом документе нужно указать объекты, которыми владеет индивидуальный предприниматель, если он не желает, чтобы накладывали арест.
  3. Подробный документ, содержащий список кредиторов гражданина, несостоятельность которого обнаружена. Здесь же указывают объем задолженности в денежном эквиваленте. К каждому случаю присовокупляют справку, которая подтверждает обязанности индивидуального, предпринимателя по отношению к кредитору.
  4. Документ, содержащий информацию обо всех лицах (физических и юридических), перед которыми он имеет обязательства.
  5. Остальные сведения, которые может потребовать арбитраж или стороны суда, для осведомленности об особенностях несостоятельности и банкротства.
Читайте так же:  Отпуск по семейным обстоятельствам

Этот список носит приблизительный характер. Он меняется, в зависимости от особенностей понятия и признаков несостоятельности банкротства индивидуального предпринимателя, которое, в свою очередь, может меняться в законодательстве.

В заявлении, главном документе – шпаргалке несостоятельности, банкротства индивидуального предпринимателя, обязательно указывают:

  • в какой именно арбитражный суд подается прошение;
  • суммы по долгам и сроки выплат; дифференцированно по статьям расходов;
  • обоснование самого предпринимателя о причинах, вызвавших невозможность выплат по кредитам;
  • координаты организации, которая представит стороннего наблюдателя.

Проведение процедуры: ее особенности

От суммы задолженности зависит процесс рассмотрения дел, связанных с предпринимательством коммерческой организации, ее несостоятельность и, как следствие, банкротство индивидуального предпринимателя. С помощью конкурсного производства возможно распоряжаться имуществом индивидуального предпринимателя. Напомним, что для физических лиц к имуществу относится вся документированная собственность и вещи личного характера.

Также существует возможность рассмотрения и принятия мирового соглашения и подобных ему процедур. Компенсация кредиторам проводится за счет имущества ИП. Посредством службы судебных приставов оно реализуется, сумма идет на погашение долга кредиторам.

Расчет по задолженностям, если ИП удалось его осуществить, освобождает от обязательств. Но ведет к потере статуса индивидуального предпринимателя, государственной регистрации. На протяжении года возобновить деятельность официально невозможно. Такое право ИП теряет.

Учитывая свод законов Гражданского кодекса о несостоятельности и банкротстве ГК РФ, на первом этапе предстоит организовать процедуру наблюдения. Сторонний наблюдатель, из числа сотрудников арбитражной службы наблюдения, лицо не заинтересованное, имеющее солидный опыт подобной работы, тщательно изучает всю имеющуюся документацию по делу. Проведя анализ, составляет документ для арбитража, который содержит отчет по экономически финансовому состоянию дел ИП. Также там должен быть прогнозирующая составляющая, экспертный вывод о возможных исходах ситуации.

Совместно с лицом, осуществляющим деятельность, наблюдатель принимает документ подобный бизнес-плану. Это план финансового оздоровления. Помимо анализа ситуации, он содержит план по выплатам задолженностей кредиторам.

Сам ИП от дел отстраняется, руководит всеми процессами стороннее, третье лицо. На этапе конкурсного производства происходит продажа активов. Эти средства уйдут на погашение задолженностей, признанных Арбитражным судом.

При благополучном исходе, по окончании всех расчетов, получения позитивных результатов, арбитраж закрывает производство по делу ИП. Создается соглашение, и все обязательства с ИП снимаются.

Процедура признания и ее оформление строго регламентирована государственными законами и правилами. Нарушение ведения процедуры недопустимо. Для предпринимателя иногда стоимость производства в суде, которую он обязан оплатить, намного выше задолженности по взысканию.

Каковы последствия процедуры? ИП теряет статус и в течение одного года не сможет возобновить регистрацию и саму деятельность.

Порядок удовлетворения требований

Процедура подразумевает некий порядок организации выплат по задолженностям кредиторам. В первую очередь попадают лица, которым нанесен вред жизни или здоровья, выплата алиментных обязательств либо обязательств по судебным затратам. Следующая группа выплат – это оплата труда, заработной платы и прочие суммы, которые оговорены в трудовом или коллективном договоре.

Действовать самостоятельно в вопросе признания неплатежеспособности и дальнейшего банкротства можно только людям с большим юридическим опытом, или особенными связями. Сегодня существуют организации, специализирующиеся на кризисном оздоровлении экономики и предприятий. Их услуги недешевы. Но квалификация и опыт помогут избежать типичных ошибок и лишних затрат. Цена юридического сопровождения процедуры банкротства ИП одинаковая с ценой для физических лиц. То есть на порядки ниже, чем для юрлиц. В общую сумму входят затраты на обязательные судебные расходы. Таковыми будут:


  • государственная пошлина;
  • оплата труда управляющего арбитражной организации;
  • все расходы, связанные с отправкой почты;
  • оплата публикаций, требующихся по закону;
  • вознаграждение адвоката и финансиста, специалистов организации.

Порядок последовательных действий ИП при появлении признаков финансовой несостоятельности

При возникновении соответствующих признаков финансовой несостоятельности ИП следует опубликовать уведомление, что есть намерение обратиться к суду о производстве дела по факту банкротства. Такое уведомление делается, по правилам, за пятнадцать суток до сдачи документов в арбитраж. И лишь потом подается письменное заявление непосредственно в органы суда. К нему прилагаются все собранные по требованию закона документы. Вся информация о юридических и физических лицах, участниках процедуры, должна содержать данные об их расположении и реквизиты.

В случае когда состоятельность ИП восстановить не удается в нужные сроки, требования кредиторов удовлетворяются в установленной законодательством очередности. Если в ходе разбирательства выясняется, что ответчик скрыл имущество, или совершил незаконную передачу третьим лицам, ИП предъявляются дополнительные требования. Все незаконные сделки аннулируются.

Признание финансовой несостоятельности ИП освобождает его от налоговых задолженностей. Его оформление аналогично оформлению задолженности по выплатам.

Подведение итогов

Для возможности ликвидировать предприятие, в том числе и индивидуальное предприятия, при наступлении обстоятельств, не позволяющих оплачивать кредиторскую задолженность, необходимо инициировать процедуру признания финансовой несостоятельности, обретение статуса банкрот. Решение может принять только арбитражный суд. В процессе разбирательства создается план по реструктуризации задолженности и график выплат. Гарантией и источником выплат становится имущество владельца ИП.

ВНИМАНИЕ!
В рамках нашего портала действует бесплатный юридический раздел, где наши эксперты отвечают на актуальные вопросы наших читателей. Все что необходимо — все лишь задать вопрос в форме ниже и ждать ответ нашего специалиста в течение 5 минут. Для вашего удобства консультации проводятся в любое время суток (круглосуточно). Задавайте вопрос:

Несостоятельность (банкротство) индивидуального предпринимателя

ИП, не способный выполнить кредиторские притязания, может судом признаваться банкротом.

Индивидуальный предприниматель, не способный выполнить кредиторские притязания, возникшие в процессе предпринимательства, может судом признаваться банкротом. Таково правовое регулирование согласно ст.25 гл.3 р.1 ч.1 ГК РФ. Но что именно понимается под несостоятельностью, и каковы особенности признания банкротства?

Читайте так же:  Лишение родительских прав основания, порядок и правовые последствия

Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) индивидуального предпринимателя

Регламентом в части банкротства индивидуального предпринимателя выступают Гражданский Кодекс и Закон о банкротстве.

Правовое регулирование по ГК несостоятельности ИП признает таковой неспособность субъекта расплатиться по кредитным обязательствам, ставших следствием предпринимательства, и подтвержденная судебным решением.

То есть понятие признания банкротства предполагает наличие неплатежеспособности. Но до какой степени должен быть неплатежеспособным субъект, и каковы основные признаки данного состояния?

Видео (кликните для воспроизведения).

В ст.2 Закона о несостоятельности понятие о банкротстве подразумевает, что для индивидуального предпринимателя неплатежеспособное состояние должно продолжаться не меньше трех месяцев от окончательного выполнения кредитных обязательств. То есть, первым и самым значимым признаком несостоятельности является неисполнение кредитных обязательств или неуплата обязательных выплат дольше трех месяцев.

Правовое регулирование Закона о банкротстве не указывает второй признак, но он имеет существенное значение при инициации дела о банкротстве индивидуального предпринимателя. Общая сумма кредиторских притязаний должна составлять не меньше ста МРОТ. Причем особенности в том, что в объем задолженности не включаются обязательства по зарплате, уплате алиментных взысканий, компенсации вреда здоровью или жизни. Величина и состав денежного долга устанавливается на дату подачи иска.

Порядок рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) индивидуального предпринимателя

Банкротство ИП признается исключительно арбитражным судом. Дело о несостоятельности индивидуального предпринимателя рассматривают по месту его проживания. Инициировать процесс может:

  • сам предприниматель;
  • кредитор;
  • налоговый или уполномоченный орган;
  • прокурор.

Заявление о признании несостоятельности ИП рассматривается в трехдневный период. После анализа выносится определение о начале процесса или об отказе в принятии заявления. Не надлежаще оформленный иск к рассмотрению не принимается. При наличии возражений у ИП, обоснованность таковых рассматривается арбитражным судом, который выносит надлежащее определение.

Дело о банкротстве ИП рассматривается не позже трех месяцев от подачи иска. При этом одновременно с принятием иска на имущественную собственность должника накладывается арест, кроме имущества, не подлежащего взысканию. Процесс может откладываться на месяц по заявлению ответчика, если планируется исполнение расчетов по кредитам или подписание мирового соглашения. Если за этот срок ничего не изменилось, то ИП признается банкротом и открывается конкурсное производство.

Итогом процесса о банкротстве индивидуального предпринимателя становится один из таких актов:

  • постановление о признании несостоятельности и начале конкурсного производства;
  • решение об отказе в удовлетворении исковых требований;
  • определение о завершении производства вследствие принятия мирового соглашения или нормализации платежеспособности ответчика.

Основания признания арбитражным судом гражданина несостоятельным (банкротом)

ИП может приложить к иску детальный план расчета по долгам. Копии оного направляются кредиторам, и при отсутствии возражений процесс может откладываться на три месяца. Иск от кредитора может подаваться только в отношении предпринимательской деятельности. С требованиями личного характера кредиторы вправе обращаться лишь после начала процесса банкротства. К иску уполномоченных органов прикладывается доказательство принятых мер по взысканию обязательных платежей. Иск от прокурора подается при выявлении признаков преднамеренного банкротства или при наличии долгов по обязательным платежам.

Основаниями для признания банкротства ИП становятся:

  • не выполнение кредитных обязательств более трех месяцев;
  • недостаточность имущества для исполнения всех кредиторских требований;
  • невозможность восстановления платежеспособности.

Если эти условия имеют место, признается банкротство ответчика и в отношении него применяются надлежащие процедуры. Подобный вариант является единственно возможным при наличии большой кредиторской задолженности, в том числе и перед бюджетом, какую ИП погасить не в силах.

Процедуры, применяемые в отношении должника

При рассмотрении дела о несостоятельности индивидуального предпринимателя применяются, в основном, процедуры мирового соглашения или конкурсного производства.

Если индивидуальный предприниматель признается несостоятельным арбитражным судом, начинается конкурсное производство. Его цель пропорциональное удовлетворение кредиторских претензий. При этом с начала конкурсного производства прекращается начисление любых финансовых санкций по любым видам задолженности. Все требования кредитов могут предъявляться в течение двух месяцев от начала производства.

Понятие конкурсного производства предполагает продажу судебным приставом имущества ИП и расчеты с заимодавцами в порядке очередности, предусмотренном ст.25 ГК РФ. По ст.166 Закона о банкротстве с открытием конкурсного производства завершается госрегистрация ИП, и упраздняются все полученные ранее лицензии.

Мировое соглашение заключается по обоюдному согласию должника и конкурсных кредиторов. При этом требования кредиторов первой и второй очереди исполняются в полном объеме до подписания соглашения. Подписанное соглашение в пятидневный срок предоставляется на утверждение арбитражному суду. Если судом принято положительное определение, то дело о банкротстве прекращается, и соглашение исполняется во внесудебном порядке.

Особенности банкротства индивидуального предпринимателя

Особенности банкротства ИП прописаны в ст.213.2 Закона о несостоятельности. Правовое регулирование по данному вопросу таково, что применяться к таким должникам могут три процедуры – реструктуризация, реализация собственности, мировое соглашение.

Реструктуризацию назначает суд, и он же утверждает план. Срок осуществления плана не может превышать трехлетнего периода. При не выполнении реструктуризационного плана банкротство индивидуального предпринимателя признается и реализуется имеющееся имущество. Одновременно с продажей собственности может ограничиваться право на выезд за границу (ст.213.24). После реализации все неудовлетворенные кредиторские требования признаются погашенными, кроме случаев указанных в ФЗ №127, ст.213.28, п.4, п.5.

Согласно ст.213.6 ФЗ №127 может применяться банкротство по упрощенной схеме. Для этого сам должник должен заявить о несоответствии требованиям для осуществления реструктуризации.

При заключении мирового соглашения мораторий на возврат долгов кончается, как и права финансового управляющего.

Должник должен незамедлительно начать погашение кредитов (ст.213.31).

Понятие несостоятельности индивидуального предпринимателя и официальное признание таковой влечет за собой некоторые негативные последствия. Кроме аннулирования регистрации и лицензионных разрешений бывшему ИП в продолжение пяти лет запрещается регистрироваться в этом же статусе. На этот же срок вводится запрет на занятие любым официальным предпринимательством. Пять лет признанному банкроту нельзя управлять юрлицом или занимать должность в управленческих структурах.

Банкротство индивидуального предпринимателя (ИП) с долгами

Малый бизнес чрезвычайно остро на себе ощущает сложную экономическую ситуацию в нашей стране. Потребительский спрос падает. Ставки по кредитам для бизнеса выросли. Банки стали более требовательны к обеспечению кредитов: без ликвидного залога (недвижимость, автотранспорт и т.п.) и поручителей получить кредит предпринимателю стало практические нереально. Малый бизнес находится на грани выживания.

Читайте так же:  Адресная помощь кому положена порядок получения выплат и пакет документов

Кто-то из предпринимателей вынужден сойти с пути и закрыть свое дело. Но не всегда получается выйти из бизнеса без долгов: по зарплате, по налогам, по кредитам, перед поставщиками.

Закрыть бизнес с минимальными затратами – задача непростая. Обычно при успешном развитии своего дела предприниматели не задумываются, что выход из бизнеса имеет стоимость. Многие не учитывают, что балансовая стоимость активов и пассивов может сильно отличаться от реальной рыночной. Ведь за время работы на складе может накопиться множество неликвидного товара, оборудование сильно изнашивается. Распродать все активы, учитывая низкий спрос практически во всех отраслях экономики, вряд ли удастся, тем более быстро и за хорошие деньги.

В итоге, индивидуальные предприниматели зачастую выходят из бизнеса с большими долгами, которые продолжают «висеть» на них.

При банкротстве продажей активов занимается профессионал – финансовый управляющий. А в результате успешного завершения процедуры банкротства индивидуальный предприниматель освобождается от долгов.

Банкротство ИП в 2019 году

Банкротство индивидуальных предпринимателей до 1 октября 2015 года работало в нашей стране по аналогии с банкротством юридических лиц. Но после вступления в силу поправок 1 октября 2015 года в Федеральный Закон 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», предприниматели стали банкротиться по новым правилам, как обычные граждане. И это существенно снизило стоимость процедуры банкротства индивидуальных предпринимателей.

Стоимость банкротства ИП в 2019 году:

  • вознаграждение арбитражного (финансового) управляющего снизилась с 30 тысяч рублей в месяц, до 25 тысяч рублей за всю процедуру. (Процедуры длятся не менее 4 месяцев, поэтому вознаграждение управляющего ранее составляли не менее 120 тысяч рублей, против 25 тысяч сейчас).
  • уменьшилось количество обязательных публикаций в газете «Коммерсантъ», которые ранее могли вылиться в круглые суммы.

Банкротство ИП в 2019 году: «Долги как физлица тоже гасятся»!

По «старым правилам» при банкротстве предприниматели не освобождались от долгов по потребительским кредитам. А ведь зачастую индивидуальные предприниматели для развития бизнеса брали обычные потребительские кредиты. С 1 октября 2015 года предприниматели после успешного завершения процедуры банкротства освобождаются от всех обязательств, даже не связанных с предпринимательской деятельностью. Исключения составляют лишь долги по алиментам, компенсации морального вреда, вреда здоровью и иные долги личного характера. (Подробнее читайте в статье «Списание долгов в процедуре банкротства»).

Процесс банкротства индивидуального предпринимателя в 2019 году на 99% соответствует процессу банкротства гражданина, не являющегося ИП. Вот 3 различия:

  1. с момента признания индивидуального предпринимателя банкротом он утрачивает статус индивидуального предпринимателя;
  2. в течение 5 лет после завершения процедуры банкротства ИП нельзя снова зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя;
  3. индивидуальный предприниматель должен сообщить о своем намерении обратиться с заявлением о признании его банкротом путем включения этого уведомления в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц.

Кроме этих трех различий больше различий нет, и все наши статьи о банкротстве в разделах: «Основы банкротства физических лиц» и «Банкротство физлиц в деталях» 100% применимы и к банкротству индивидуальных предпринимателей. Причем ничего не мешает предпринимателю перед банкротством сняться с учета как ИП в налоговом органе и банкротиться уже как обычному гражданину.

Посмотрите мнение о процедуре банкротства ИП человека, прошедшего процедуру:

Антикризисный центр «Долгам.Нет» помогает пройти процедуру банкротства как физическим лицам, так и ИП

. Вы платите фиксированную сумму в рассрочку на 10 месяцев. Никаких дополнительных непонятных платежей!

Банкротство ИП и признание банкротом в 2019 году

Несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя всегда объявляет арбитражный суд при его неспособности исполнять полный объем обязательств по платежным требованиям, вызванных коммерческой деятельностью. Признаки, основания и особенности банкротства индивидуальных предпринимателей уточнены законодательством: ГК РФ, АПК РФ, Закон о банкротстве ИП (физлиц) и др. Обанкротиться может любой ИП, поэтому представленная информация будет важна каждому предпринимателю на любой системе налогообложения.

Признаки несостоятельности

Признание ИП банкротом произойдет, если:

  • Нарушен трехмесячный срок выплаты задолженностей перед кредиторами с момента их наступления;
  • Размер задолженностей значительно превышает суммарную стоимость личного имущества;
  • Стоимость неисполненных обязательств больше 10 тыс. руб.

Наличие перечисленных признаков позволит арбитражному суду (АС) приступить к рассмотрению заявления о несостоятельности предпринимателя и в последующем объявить его банкротом.

Если задолженности появились в результате деятельности физ. лица, а не ИП, то оснований для принятия дела о банкротстве не будет.

Вменяемая задолженность должна быть в денежной, а не натуральной форме. Выделяют два вида обязательств:

  1. Денежные обязательства – долг появился в результате участия в гражданско-правовой сделке или другое основание, прописанное в Гражданском кодексе;
  2. Обязательные платежи – платежи в внебюджетные фонды и бюджет (подоходный налог, взносы в ФСС, ПФР и т.п.).

Размер и состав задолженности должен быть определен на период обращения в арбитражный суд. Положение относится к обязательствам, возникшим до наступления процесса банкротства.

Особенности подачи заявления на банкротство ИП

Вид неисполненных обязательств определяет лиц, способных начать процесс объявления несостоятельности. Обратиться в арбитражный суд с заявлением об объявлении ИП банкротом могут:

  1. Индивидуальный предприниматель с задолженностями;
  2. Конкурсные кредиторы, которым ИП должен вследствие осуществления коммерческого сотрудничества;
  3. Уполномоченные органы. Банкротство ИП с долгами по налогам и платежам инициируют федеральные органы исполнительной власти. Они выставляют требования по внесению обязательных платежей или/и денежных обязательств (ФНС);
  4. Органы исполнительной власти или местного самоуправления, если способны представить свои требования по финансовым обязательствам.

Конкурсные кредиторы с уполномоченными органами должны знать, как обанкротить ИП.

Право ИП на объявление банкротом и ответственность

Процедура банкротства ИП может инициироваться самостоятельно предпринимателем. Он имеет законное право подать соответствующее заявление в АС даже при отсутствии явных признаков несостоятельности.

Финансовое положение неустойчивое, если ИП начнет признавать факт возникновения проблем с выплатами в текущем или будущем периоде. После выплаты всех заявленных долгов у предприятия должны оставаться средства для полноценного функционирования на рынке и ведения хозяйственной деятельности.

Несостоятельность индивидуального предпринимателя должна быть подкреплена значимыми доказательствами. Перед подачей заявления собственник проводит финансовый анализ. После возбуждения делопроизводства о банкротстве арбитражный управляющий выдает заключение о присутствии или отсутствии фиктивного банкротства.

Если установлен факт преднамеренного причинения крупного ущерба, заключение передают органам предварительного расследования. На предпринимателя заводят уголовное дело по соответствующей статье 197 «Фиктивное банкротство». В качестве наказания служат:

  • Штраф в размере дохода за последние 2 года или 300 тыс. руб.;
  • Лишение свободы на 6 лет с последующей уплатой штрафа.
Читайте так же:  Серии трудовых книжек по годам выпуска

При отсутствии крупного вреда предприниматель попадает под ст. 14.12 КоАП. Ему могут дать штраф на сумму до 100 МРОТ или дисквалифицировать на 3 года.

Обязанность ИП начать процесс банкротства

Банкротство индивидуальных предпринимателей обязано быть инициировано, если:
  1. После удовлетворения требований какого-либо кредитора ИП не может погасить денежные задолженности пред другими кредиторами или внести обязательные платежи в бюджетные (уплата налога) и внебюджетные организации;
  2. Взыскание имущества осложнит ведение хозяйственной деятельности. Особенности и причина обращений законом не ограничены.

Заявление в АС должно быть подано в течение месяца после появления обстоятельств несостоятельности. В противном случае ИП привлекают к административной ответственности: дисквалифицируют на 2 года или штрафуют на 100 МРОТ.

Основной причиной с затягиванием объявления банкротства становится желание вывести имущество из-под личного владения и контроля всех кредиторов. Обанкроченный стремится уменьшить конкурсную массу для погашения долга. Все сделки по отчуждению за последний год перед началом банкротства суд будет объявлять ничтожными.

Банкротство ИП в 2019 году: пошаговая инструкция

Как ИП сделать банкротом? Вопрос чаще интересует физлицо. Процесс делопроизводства довольно длительный и происходит по порядку в несколько этапов:

  1. Подача документов в арбитражный суд по месту регистрации ИП:
    • Заявление, чтобы признать ИП несостоятельным;
    • Свидетельство о регистрации;
    • Перечень и размеры задолженностей по каждому кредитору;
    • Документы на владение имуществом и его стоимость;
    • Другие документы, подтверждающие несостоятельность предпринимателя.
  2. Наблюдение . Анализируется финансовая устойчивость, сохранность имущества и платежеспособность.
  3. Мировое соглашение . Происходит поиск компромиссных решений между должником и всеми кредиторами.
  4. Начало конкурсного производства , когда предприниматель полностью утрачивает права на распоряжение имуществом.
  5. Конкурсное производство . Реализация имущества для исполнения обязательств. После этого юридически ИП банкрот. Назначают управляющего конкурсным производством. Срок производства не должен превышать 6 месяцев, но закон предусматривает случаи его увеличения.
  6. Конец конкурсного производства . Последствия — предпринимателя полностью освобождают от непогашенных долгов, кроме возмещения вреда, уплаты алиментов и т.п.

Иногда затраты на процесс банкротства превышают суммарную задолженность. После реализации имущества долг будет гаситься в следующей последовательности:

  • Возмещение вреда здоровью;
  • Компенсация по трудовому договору;
  • Погашение кредитного долга.

Право инициации на банкротства уполномоченных органов с конкурсными кредиторами

В пошаговой инструкции прописано, как объявить банкротом ИП государственным и негосударственным кредиторам. При выявлении признаков несостоятельности у предпринимателя каждый вправе быть инициатором банкротства ИП.

Конкурсный кредитор должен признать себя контрагентом ИП и представить доказательства нарушения интересов и законных прав. Требования основываются на гражданско-правовых обязательствах, возникших во время коммерческой деятельности.

Кредиторы с задолженностями, не вызванные ведением предпринимательской деятельности, или относящиеся к личности должника, не имеют право выступать заявителями. Такими случаями могут быть требования на пожизненное содержание, по причинению вреда имуществу или здоровью, взыскание алиментов и т.п. Однако эти лица вправе предъявлять все во время банкротства.

Как признать ИП банкротом уполномоченным органам? Они имеют право подавать заявление в арбитражный суд о рассмотрении несостоятельности ИП по возникшим денежным обязательствам или обязательным платежам. Государственным уполномоченным органом является Федеральная налоговая служба, контролирующая, как будут гаситься задолженности в бюджет (подоходный налог) и внебюджетные организации.

Уполномоченные органы с конкурсными кредиторами могут обанкротить только после исчерпания возможных средств защиты личных прав, включая вступившие в силу решения суда. Они должны доказать, что удовлетворить предъявленные требования к ИП способна только процедура банкротство гражданина предпринимателя.

Сроки подачи заявления в арбитражный суд

Для каждого вида неисполненных обязательств предусмотрены сроки обращения в АС:

  • При неисполненных денежные обстоятельствах, заявление подается не ранее 30 дней после получения исполнительного листа судебными приставами и оповещением должника;
  • При неисполнении обязательных платежей заявление о несостоятельности подается не ранее 30 дней после принятия решения суда.

Частичное погашение задолженностей гражданином не лишает кредиторов права требовать банкротство индивидуального предпринимателя в 2019 году, если размер долга более 10 тысяч.

Что подразумевает банкротство ИП: гасятся ли долги ИП как физлица?

За все задолженности гражданин несет ответственность своим личным имуществом (исключения прописаны в ст. 207 ФЗ и ГПК ст. 446). Если кредиторы отказались от принятия предложенного имущества, то оно возвращается должнику.

Банкротство ИП: порядок, процедура и последствия, если нет имущества

Если предприниматель не имеет какого-либо имущества для погашения задолженностей, то сделать процесс банкротства ему максимально выгодно. Стоимость процесса составляет около 400 тыс. рублей:

  • Госпошлина — 2 тыс. рублей;
  • Оплата этапов делопроизводства в суде — 390 тыс. рублей;
  • Печать в СМИ, чтобы объявить о несостоятельности – 8 тыс. рублей.

Самый выгодный вариант обанкротить ИП наступает тогда, когда задолженность перед кредиторами больше 400 тыс. рублей.

Порядок и процедура признания несостоятельным ИП без имущества аналогичная стандартной процедуре банкротства. Сделать ее способен каждый предприниматель, все его задолженности списываются.

Если произошло выявление сокрытого имущества, назначают большие штрафные санкции, а имущество реализуется в счет задолженностей под руководством арбитражного агента. Лучше признаться и избежать дополнительных затрат.

Видео (кликните для воспроизведения).

Процесс признания несостоятельности не является простым и быстрым. Законодательно предусмотрены особенности банкротства ИП, а стоимость процесса может превысить размер долга. Признание ИП банкротом в арбитражном суде имеет последствия: он лишается государственной регистрации и не может заниматься коммерческой деятельностью в течение года. Некоторая часть долгов должна в будущем погашаться за счет дохода физлица.

Источники


  1. Наследственные споры. Судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2018. — 816 c.

  2. Медик, В. А. Заболеваемость населения. История, современное состояние и методология изучения / В.А. Медик. — М.: Медицина, 2016. — 512 c.

  3. Акционерные общества в России. Словарь-справочник от А до Я. — М.: Дело и сервис, 2008. — 400 c.
  4. Пауков, В.С. Лекции по судебной медицине / В.С. Пауков. — М.: Практическая медицина, 2018. — 372 c.
  5. Зайцева, Т. И. Нотариальная практика. Ответы на вопросы. Выпуск 3 / Т.И. Зайцева, И.Г. Медведев. — М.: Инфотропик Медиа, 2016. — 400 c.
  6. Бегичев, А. В. Обеспечение доказательств нотариусами. Теория и практика / А.В. Бегичев. — М.: Логос, 2014. — 396 c.
Как признается банкротство индивидуального предпринимателя
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here